准备埃及增值税申报

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账务将发票、贷项通知单、供应商账单和费用的增值税按期间、栏目汇总。会计检查后在埃及税务局门户申报。Kluvan 不向税务局提交任何内容。

开始之前

• 启用账务，并在 Set up Books 创建会计科目表。
• 修改设置和记录申报需要 Set up Books and lock periods（设置账务及锁定期间）；记录付款需要 Manage banking（管理银行）。参见角色与权限。
• 与会计确定按月还是每三个月申报，账务不作假定。

步骤

首次设置申报

1. 打开 Books → VAT return → Tax return settings（账务 → 增值税申报 → 申报设置）。
2. 选择 Monthly（每月）或 Every three months（每三个月）。
3. 在 First filing-period month 填写某申报期间的首月；季度申报填季度起始月。
4. 选择 Save（保存）。

准备每个期间

5. 打开 Books → VAT return，选择期间内任意 Month（月份），选择 Show（显示）。
6. 查看各栏目：Output VAT（销项税）、Recoverable input VAT（可抵扣进项税）、Reverse-charge output VAT（反向征税销项）、Reverse-charge input VAT（反向征税进项）、Sales taxed at zero（零税率销售）、Exempt sales（免税销售）、Outside VAT scope（征税范围外）、Purchases excluded from input recovery（不可抵扣采购）。各栏显示 Amount excluding VAT（不含税金额）、VAT 和 VAT adjustment（调整额）。合计为销项税、可抵扣进项税和 Net（净额）。
7. 打开栏目当月的 Journal（分录）链接查看来源单据。
8. 若红色横幅要求复核，打开列出的分录，选择 Review classification（复核分类），选择正确 Type（类型），填写 Reason（原因）并 Save。旧分录需索引时，为该月选择 Index older entries。
9. 在 Download this page 下选择 CSV 或 Excel，交给会计。

会计申报之后

10. 将税务局门户的申报参考号填入 Reference。
11. 勾选确认框，选择 Record external filing（记录外部申报）。
12. 支付税款时填写 Record tax payment：Date（日期）、Amount（金额）、Paying account（付款账户）、Reference。若为退税，使用 Record the refund。

注意事项

• 不会提交。 这里只为会计准备数字，不是法定申报。申报前必须经会计核查。
• 记录申报会锁定期间。 它过账税务结算并锁定期间每个月。零申报不生成分录，但仍锁定月份。
• 仅在期间结束、无待复核事项、税额与总账一致且每月 Month-close checklist（月结清单）完成后才能记录。
• 尚不支持更正申报。 已申报月份税务仍锁定，即使为其他分录重开也一样。日期属于已申报月的迟录分录被拒绝，请与会计在后续期间纠正。
• 可部分付款，日期须在期间结束后且不能在未来。
• 重新分类添加纠正行，不修改原单据及原计税额。
• 不计算表列税。
• 收款和供应商付款预提税见埃及预提税，其他内容见埃及。