Preparar a declaração VAT 201 dos EAU

Esta página vale apenas para organizações cujo país é os Emirados Árabes Unidos. Sem o pacote, o Kluvan funciona da mesma forma em todo lugar.

A Contabilidade reúne o IVA das suas faturas, notas de crédito, faturas de fornecedores e despesas nos campos da declaração VAT 201, separando por emirado as vendas à taxa normal. Seu contador verifica os valores e entrega a declaração à Autoridade Tributária Federal (FTA). O Kluvan não envia nada à FTA.

Antes de começar

• A Contabilidade deve estar ativada e seu plano de contas criado em Configurar a Contabilidade.
• Para alterar as configurações e registrar uma entrega, você precisa da permissão da Contabilidade Configurar a Contabilidade e bloquear períodos. Para registrar o pagamento, precisa de Gerenciar operações bancárias. Veja funções e permissões.
• Use os períodos fiscais atribuídos à sua empresa pela FTA; a Contabilidade não os presume.

Passos

Configure a declaração uma vez

1. Abra Contabilidade → Declaração de IVA → Configurações da declaração fiscal.
2. Escolha Mensalmente ou A cada três meses e informe o Primeiro mês do período de declaração. Para trimestres, é o mês em que seus trimestres começam, mesmo que atravessem o ano civil.
3. Escolha o Emirado de cada filial. Uma filial mantida em Revisar classificação envia suas vendas para revisão.
4. Se seu contador disser que sua empresa se enquadra no comércio eletrônico qualificado, marque Comércio eletrônico qualificado: revisar o emirado da entrega. As vendas passam a aguardar revisão em vez de usar o emirado da filial.
5. Selecione Salvar.

Prepare cada período

6. Abra Contabilidade → Declaração de IVA, escolha qualquer Mês do período e selecione Mostrar.
7. Confira os campos: 1 · Vendas tributáveis por emirado (um cartão por emirado), 2 · Reembolsos do regime para turistas, 3 · Compras com autoliquidação, 4 · Vendas à taxa zero, 5 · Vendas isentas, 6 · Importações informadas pela alfândega, 7 · Correções de importações aduaneiras, 9 · Despesas à taxa normal e 10 · IVA dedutível por autoliquidação. Os totais são 8 / 12 · IVA sobre vendas, 11 / 13 · IVA dedutível recuperável e 14 · Líquido.
8. Abra o link Diário de um campo para ver os documentos que o compõem.
9. Se uma faixa vermelha pedir revisão, abra os lançamentos listados e selecione Revisar classificação. Escolha o Tipo (campo), o Emirado e o IVA ou Ajuste de IVA, escreva o Motivo e selecione Salvar.
10. Em Baixar esta página, escolha CSV ou Excel para seu contador.

Depois que seu contador entregar a declaração

11. Digite a referência da FTA em Referência, marque a caixa de confirmação e selecione Registrar entrega externa.
12. Ao pagar, preencha Registrar pagamento de imposto (Data, Valor, Conta de pagamento, Referência). Para um reembolso, use Registrar o reembolso.

Bom saber

• Nada é enviado à FTA. Estes são valores preparados; seu contador deve revisá-los antes da entrega.
• Registrar a entrega contabiliza a liquidação do IVA e bloqueia todos os meses do período. Você só pode registrá-la após o fim do período, sem itens aguardando revisão, com os valores de IVA correspondentes ao razão e a Lista de verificação do fechamento mensal concluída.
• Ainda não há retificações. Meses declarados permanecem bloqueados para fins fiscais; um lançamento tardio datado de um mês declarado é recusado. Corrija-o em uma declaração posterior com seu contador.
• Importações aduaneiras (campos 6 e 7) e reembolsos a turistas (campo 2) vêm apenas dos lançamentos que você registra; a Contabilidade não lê valores da FTA nem da alfândega.
• A Contabilidade arredonda o IVA sobre o documento inteiro, enquanto a prática da FTA é por linha. Pequenas diferenças de arredondamento são possíveis: verifique-as com seu contador.
• Os pagamentos podem ser parciais, com data posterior ao período e nunca no futuro.
• Veja também Emirados Árabes Unidos.