Menyiapkan SPT VAT 201 UEA

Halaman ini hanya berlaku untuk organisasi yang negaranya Uni Emirat Arab. Tanpa paket ini, Kluvan bekerja sama di mana saja.

Pembukuan mengumpulkan PPN pada faktur, nota kredit, tagihan pemasok, dan pengeluaran Anda ke dalam kotak SPT VAT 201, dengan penjualan bertarif standar dipisahkan menurut emirat. Akuntan Anda memeriksa angka dan melaporkan SPT kepada Otoritas Pajak Federal (FTA). Kluvan tidak mengirimkan apa pun ke FTA.

Sebelum memulai

• Pembukuan harus diaktifkan dan bagan akun Anda dibuat di Siapkan Pembukuan.
• Untuk mengubah pengaturan dan mencatat pelaporan, Anda memerlukan hak Pembukuan Siapkan Pembukuan dan kunci periode. Untuk mencatat pembayaran, Anda memerlukan Kelola perbankan. Lihat peran dan hak akses.
• Gunakan periode pajak yang ditetapkan FTA bagi usaha Anda; Pembukuan tidak mengasumsikannya.

Langkah-langkah

Siapkan SPT sekali saja

1. Buka Pembukuan → SPT PPN → Pengaturan SPT pajak.
2. Pilih Bulanan atau Setiap tiga bulan, lalu masukkan Bulan pertama periode pelaporan. Untuk triwulan, ini adalah bulan awal triwulan Anda, meskipun melintasi tahun kalender.
3. Pilih Emirat setiap cabang. Cabang yang tetap pada Tinjau klasifikasi akan mengirim penjualannya untuk ditinjau.
4. Jika akuntan menyatakan usaha Anda memenuhi syarat perdagangan elektronik, centang Perdagangan elektronik yang memenuhi syarat: tinjau emirat pengiriman. Penjualan kemudian menunggu peninjauan alih-alih memakai emirat cabang.
5. Pilih Simpan.

Siapkan setiap periode

6. Buka Pembukuan → SPT PPN, pilih Bulan mana saja dalam periode tersebut, lalu pilih Tampilkan.
7. Baca kotaknya: 1 · Penjualan kena pajak menurut emirat (satu kartu per emirat), 2 · Pengembalian skema wisatawan, 3 · Pembelian dengan mekanisme pembalikan beban, 4 · Penjualan bertarif nol, 5 · Penjualan dibebaskan, 6 · Impor yang dilaporkan bea cukai, 7 · Koreksi impor bea cukai, 9 · Pengeluaran bertarif standar, dan 10 · Pajak masukan pembalikan beban. Totalnya adalah 8 / 12 · PPN keluaran, 11 / 13 · PPN masukan yang dapat dipulihkan, dan 14 · Neto.
8. Buka tautan Jurnal pada kotak untuk melihat dokumen penyusunnya.
9. Jika spanduk merah meminta peninjauan, buka entri yang tercantum dan pilih Tinjau klasifikasi. Pilih Jenis (kotak), Emirat, dan PPN atau Penyesuaian PPN, tulis Alasan, lalu pilih Simpan.
10. Di Unduh halaman ini, pilih CSV atau Excel untuk akuntan Anda.

Setelah akuntan melapor

11. Masukkan referensi FTA di Referensi, centang kotak konfirmasi, lalu pilih Catat pelaporan eksternal.
12. Saat membayar, isi Catat pembayaran pajak (Tanggal, Jumlah, Rekening pembayaran, Referensi). Untuk pengembalian dana, gunakan Catat pengembalian dana.

Perlu diketahui

• Tidak ada yang dikirim ke FTA. Ini adalah angka yang disiapkan; akuntan Anda harus meninjaunya sebelum pelaporan.
• Mencatat pelaporan membukukan penyelesaian PPN dan mengunci setiap bulan dalam periode. Anda hanya dapat mencatatnya setelah periode berakhir, tanpa entri menunggu peninjauan, angka PPN sesuai buku besar, dan Daftar periksa penutupan bulan selesai.
• Belum ada pembetulan. Bulan yang sudah dilaporkan tetap terkunci untuk pajak; entri terlambat yang bertanggal dalam bulan tersebut ditolak. Koreksi dalam SPT berikutnya bersama akuntan Anda.
• Impor bea cukai (kotak 6 dan 7) serta pengembalian wisatawan (kotak 2) hanya berasal dari entri yang Anda bukukan; Pembukuan tidak membaca angka dari FTA atau bea cukai.
• Pembukuan membulatkan PPN pada keseluruhan dokumen, sedangkan praktik FTA adalah per baris. Selisih pembulatan kecil dapat terjadi: periksa bersama akuntan Anda.
• Pembayaran boleh sebagian, bertanggal setelah periode, dan tidak boleh bertanggal mendatang.
• Lihat juga Uni Emirat Arab.