إعداد إقرار VAT 201 الإماراتي

لا تنطبق هذه الصفحة إلا على المنشآت التي دولتها الإمارات العربية المتحدة. يعمل Kluvan بالطريقة نفسها في كل مكان من دونها.

يجمع تطبيق الحسابات ضريبة القيمة المضافة من فواتيرك وإشعاراتك الدائنة وفواتير الموردين والمصروفات في خانات إقرار VAT 201، مع تقسيم المبيعات الخاضعة للنسبة الأساسية حسب الإمارة. يراجع محاسبك الأرقام ويقدّم الإقرار إلى الهيئة الاتحادية للضرائب. ولا يقدّم Kluvan أي شيء إلى الهيئة.

قبل أن تبدأ

• يجب تشغيل تطبيق الحسابات وإنشاء دليل الحسابات في إعداد الحسابات.
• لتغيير الإعدادات وتسجيل تقديم الإقرار تحتاج إلى صلاحية الحسابات إعداد الحسابات وقفل الفترات. ولتسجيل السداد تحتاج إلى إدارة البنوك. راجع الأدوار والصلاحيات.
• استخدم الفترات الضريبية التي حددتها الهيئة لنشاطك؛ لا يفترضها تطبيق الحسابات.

الخطوات

اضبط الإقرار مرة واحدة

1. افتح الحسابات ← إقرار ضريبة القيمة المضافة ← إعدادات الإقرار الضريبي.
2. اختر شهري أو كل ثلاثة أشهر، وأدخل أول شهر في فترة الإقرار. للأرباع، هو الشهر الذي تبدأ فيه أرباعك، حتى لو امتدت عبر السنة الميلادية.
3. لكل فرع، اختر الإمارة. والفرع المتروك على مراجعة التصنيف يرسل مبيعاته إلى المراجعة.
4. إذا أخبرك محاسبك أنك نشاط تجارة إلكترونية مؤهل، فضع علامة على تجارة إلكترونية مؤهلة: راجع إمارة الاستلام. عندها تنتظر المبيعات المراجعة بدلًا من أخذ إمارة الفرع.
5. اختر حفظ.

جهّز كل فترة

6. افتح الحسابات ← إقرار ضريبة القيمة المضافة، واختر في الشهر أي شهر من الفترة، ثم اختر عرض.
7. اقرأ الخانات: 1 · المبيعات الخاضعة حسب الإمارة (بطاقة لكل إمارة)، و2 · رد ضريبة السياح، و3 · مشتريات بالاحتساب العكسي، و4 · مبيعات خاضعة بنسبة الصفر، و5 · مبيعات معفاة، و6 · واردات مُبلّغة من الجمارك، و7 · تصحيحات الواردات الجمركية، و9 · مصروفات بالنسبة الأساسية، و10 · مدخلات الاحتساب العكسي. والإجماليات هي 8 / 12 · ضريبة المخرجات، و11 / 13 · ضريبة المدخلات القابلة للاسترداد، و14 · الصافي.
8. افتح رابط دفتر اليومية لأي خانة لترى المستندات وراءها.
9. إذا طلب منك شريط أحمر المراجعة، فافتح القيود المذكورة واختر مراجعة التصنيف. اختر النوع (الخانة)، والإمارة، والضريبة أو تسوية ضريبة القيمة المضافة، واكتب السبب ثم اختر حفظ.
10. تحت تنزيل هذه الصفحة اختر CSV أو Excel لمحاسبك.

بعد أن يقدّم محاسبك الإقرار

11. اكتب مرجع الهيئة في رقم مرجعي، وضع علامة في مربع التأكيد، واختر تسجيل تقديم الإقرار خارج النظام.
12. عند السداد، املأ تسجيل سداد الضريبة (التاريخ، المبلغ، حساب الدفع، رقم مرجعي). وللاسترداد، استخدم تسجيل المرتجع.

معلومات مفيدة

• لا يُقدَّم أي شيء إلى الهيئة الاتحادية للضرائب. هذه أرقام مُعدّة؛ ويجب أن يراجعها محاسبك قبل أن تقدّم الإقرار.
• تسجيل تقديم الإقرار يسجّل قيد تسوية ضريبة القيمة المضافة ويقفل كل أشهر الفترة. ولا يمكنك تسجيله إلا بعد انتهاء الفترة، وحين لا يكون هناك ما ينتظر المراجعة، وحين تطابق أرقام الضريبة دفتر الأستاذ، وحين تكتمل قائمة مراجعة إقفال الشهر.
• لا توجد إقرارات معدّلة بعد. تبقى الأشهر المقدَّم إقرارها مقفلة ضريبيًا؛ ويُرفض القيد المتأخر المؤرخ في شهر قُدّم إقراره. صحّحه في إقرار لاحق مع محاسبك.
• الواردات الجمركية (الخانتان 6 و7) وردّ ضريبة السياح (الخانة 2) تأتي فقط من القيود التي تسجّلها؛ ولا يقرأ تطبيق الحسابات أرقامًا من الهيئة أو الجمارك.
• يقرّب تطبيق الحسابات الضريبة على مستوى المستند كله، بينما تقرّبها الهيئة على مستوى كل سطر. قد تظهر فروق تقريب صغيرة: راجعها مع محاسبك.
• يمكن أن يكون السداد جزئيًا، ويجب أن يكون مؤرخًا بعد الفترة وألا يكون في المستقبل.
• راجع أيضًا الإمارات العربية المتحدة.