Préparer la déclaration VAT 201 des EAU

Cette page s'applique uniquement aux organisations dont le pays est : les Émirats arabes unis. Sans ce pack, Kluvan fonctionne de la même manière partout.

Comptabilité rassemble la TVA de vos factures, avoirs, factures fournisseurs et dépenses dans les cases de la déclaration VAT 201, avec les ventes au taux normal réparties par émirat. Votre comptable vérifie les chiffres et dépose la déclaration auprès de la Federal Tax Authority (FTA). Kluvan ne transmet rien à la FTA.

Avant de commencer

• Comptabilité doit être activé et votre plan comptable créé dans Configurer la comptabilité.
• Pour modifier les paramètres et enregistrer une déclaration, vous avez besoin du droit Comptabilité Configurer Comptabilité et verrouiller les périodes. Pour enregistrer le paiement, il vous faut Gérer la banque. Voir rôles et droits.
• Utilisez les périodes fiscales que la FTA a attribuées à votre entreprise ; Comptabilité ne les suppose pas.

Étapes

Configurer la déclaration une fois

1. Ouvrez Comptabilité → Déclaration de TVA → Paramètres de la déclaration fiscale.
2. Choisissez Mensuel ou Tous les trois mois, et saisissez le Premier mois de la période de déclaration. Pour des trimestres, c'est le mois où commencent vos trimestres, même s'ils chevauchent l'année civile.
3. Pour chaque succursale, choisissez son Émirat. Une succursale laissée sur Vérifier la classification envoie ses ventes en vérification.
4. Si votre comptable indique que vous êtes une entreprise d'e-commerce éligible, cochez E-commerce éligible : vérifiez l'émirat de livraison. Les ventes attendent alors une vérification au lieu de prendre l'émirat de la succursale.
5. Sélectionnez Enregistrer.

Préparer chaque période

6. Ouvrez Comptabilité → Déclaration de TVA, choisissez n'importe quel Mois de la période et sélectionnez Afficher.
7. Lisez les cases : 1 · Ventes taxables par émirat (une carte par émirat), 2 · Remboursements du régime touristes, 3 · Achats en autoliquidation, 4 · Ventes taxées à taux zéro, 5 · Ventes exonérées, 6 · Importations déclarées par les douanes, 7 · Corrections des importations douanières, 9 · Dépenses au taux standard et 10 · Taxe déductible en autoliquidation. Les totaux sont 8 / 12 · TVA collectée, 11 / 13 · TVA déductible récupérable et 14 · Net.
8. Ouvrez le lien Journal d'une case pour voir les documents correspondants.
9. Si un bandeau rouge vous demande une vérification, ouvrez les écritures listées et sélectionnez Vérifier la classification. Choisissez le Type (case), l'Émirat et TVA ou Régularisation de TVA, indiquez le Motif et sélectionnez Enregistrer.
10. Sous Télécharger cette page, choisissez CSV ou Excel pour votre comptable.

Après le dépôt par votre comptable

11. Saisissez la référence de la FTA dans Référence, cochez la case de confirmation et sélectionnez Enregistrer la déclaration externe.
12. Lorsque vous payez, remplissez Enregistrer le paiement de la taxe (Date, Montant, Compte de paiement, Référence). Pour un remboursement, utilisez Enregistrer le remboursement.

Bon à savoir

• Rien n'est transmis à la FTA. Ce sont des chiffres préparés ; votre comptable doit les vérifier avant le dépôt.
• L'enregistrement de la déclaration comptabilise le règlement de la TVA et verrouille chaque mois de la période. Vous ne pouvez l'enregistrer qu'après la fin de la période, lorsque rien n'attend de vérification, que les chiffres de TVA correspondent au grand livre et que la Liste de contrôle de clôture mensuelle est complète.
• Pas encore de rectification. Les mois déclarés restent verrouillés pour la taxe ; une écriture tardive datée d'un mois déclaré est refusée. Corrigez-la dans une déclaration ultérieure avec votre comptable.
• Les importations douanières (cases 6 et 7) et les remboursements aux touristes (case 2) proviennent uniquement des écritures que vous passez ; Comptabilité ne lit aucun chiffre de la FTA ni des douanes.
• Comptabilité arrondit la TVA sur l'ensemble du document, alors que la pratique de la FTA est par ligne. De petits écarts d'arrondi sont possibles : vérifiez-les avec votre comptable.
• Les paiements peuvent être partiels, datés après la période et pas dans le futur.
• Voir aussi Émirats arabes unis.