Cerrar el ejercicio y configurar presupuestos

El cierre de ejercicio traspasa los saldos de ingresos y gastos a resultados acumulados y registra los saldos iniciales del nuevo ejercicio. Los presupuestos permiten planificar ingresos y gastos mensuales y compararlos con los resultados.

Antes de empezar

• Necesita Configurar Contabilidad y bloquear períodos y acceso a todas las sucursales.
• Deben estar cerrados los doce meses del ejercicio, y los ejercicios anteriores deben cerrarse primero: consulte Cerrar un mes.

Cerrar el ejercicio

1. Abra Contabilidad → Bloqueos de período → Cierre del ejercicio.
2. Introduzca el Año en que comienza el ejercicio fiscal y compruebe la fecha de inicio mostrada.
3. Seleccione Cierre del ejercicio.
4. Espere mientras Contabilidad prepara y contabiliza los traspasos y registra los saldos iniciales. Si se detiene, seleccione Continuar el cierre del ejercicio.
5. Cuando muestre Cierre del ejercicio completado, compruebe los saldos iniciales por cuenta y sucursal.

Configurar presupuestos

1. Abra Contabilidad → Presupuestos, elija el año y seleccione Mostrar.
2. En Agregar un presupuesto anual, elija una Cuenta de ingresos o gastos y una Sucursal, o Toda la empresa.
3. Introduzca un importe positivo para cada mes y seleccione Guardar.
4. Para partir del año anterior, seleccione Copiar el presupuesto del año pasado. Marque Reemplazar presupuestos existentes para sobrescribir los ya introducidos. Seleccione Página siguiente hasta completar la copia.
5. Para comparar, seleccione Presupuesto frente a real, elija Desde, Hasta y una Sucursal, y seleccione Mostrar. Descárguelo como CSV o Excel.

Conviene saber

• Mientras se ejecuta el cierre, la contabilización y los informes de saldos se pausan. No puede cancelarse; continúa desde donde se detuvo.
• Resultados acumulados debe ser una cuenta activa de patrimonio.
• El estado de resultados, el resumen y las comparaciones presupuestarias excluyen los traspasos de cierre para conservar visible la ganancia del ejercicio anterior. El balance de comprobación y el libro mayor sí los incluyen.
• Si reabre y modifica un mes de un ejercicio cerrado, sus saldos iniciales se marcan como desactualizados. Cierre de nuevo el ejercicio; Contabilidad registra solo la diferencia.
• Cada traspaso puede necesitar aprobación si está activada: consulte Aprobaciones de contabilización.
• Los presupuestos siguen meses naturales. Los de toda la empresa son independientes de los de sucursal; no se suman.
• Una variación positiva es favorable: ingresos superiores al presupuesto o gastos inferiores. Las cifras reales utilizan asientos contabilizados.
• El ejercicio siempre comienza el primer día de un mes y dura doce meses.